1、出纳人员按财务制度、财经纪律和教育组制定的报帐程序，认真审核现金的收付凭据，办理现金的收付业务，对违反制度规定和学校报帐程序的收付凭据拒不办理，对不明确的收付业务应向领导或会计主管人员报告后办理。

2、出纳人员应严格控制现金使用范围，能转帐结算的业务决不支付现金，收入及时存入银行。根据单位实际，库存现金控制在1000元内。

3、出纳人员对现金的收付要做到及时、准确、无误。对违反制度的收、付业务，坚决不予办理。做到收支两条线清楚，不搞坐收坐支。

4、出纳人员对现金支付，应经领导签字后，才能付给，根据现金收付凭证，再按业务发生顺序逐笔登记月记帐，并做到日清月结，帐款相符。

5、出纳人员定期主动与会计做好结帐工作，准确填写一式二份现金结算单，并随同原始凭证交会计审查，复核签字后，各存一份备查。

6、完成学校交办的临时任务。

7、期初、中、末要清理，增补维修学校财产，并登记造册，专人保管、使用。